आयकर विभाग ने जम्मू-कश्मीर में तलाशी अभियान चलाया

नई दिल्ली: 19.02.2021 को आयकर विभाग ने श्रीनगर में 100 से अधिक बेड के साथ सबसे बड़े निजी मल्टी-स्पेशियलिटी अस्पताल का संचालन करने वाले समूह पर कार्रवाई की और उसे जब्त कर लिया। श्रीनगर में स्थित चार आवासीय परिसरों सहित सभी सात परिसरों की तलाशी ली गई। समूह के मुख्य व्यवसायों में अस्पताल संचालन, अचल संपत्ति और घरेलू उपभोक्ता सामान व्यवसाय शामिल हैं।

समूह छोटे टुकड़ों में जमीन के बड़े टुकड़ों को खरीदने और इकट्ठा करने के कार्य में शामिल है। वह फिर भूमि विकसित करता है, अपने भूखंड बनाता है और उन्हें बेचता है। खरीदारों से नकदी में प्राप्त सबूतों का 50 प्रतिशत से अधिक (संपत्ति के पंजीकृत मूल्य से अधिक) तलाशी अभियान के दौरान जब्त कर लिया गया है। नकद में प्राप्त बिक्री पर कभी भी कोई कर का भुगतान नहीं किया गया है।

समूह ने वित्त वर्ष 2013-14 के बाद से 100 करोड़ रुपये से अधिक की अघोषित संपत्ति को नकद में लेनदेन किया है। बैंकिंग चैनलों के माध्यम से प्लॉट के खरीदारों द्वारा किए गए भुगतान / निवेश भी जांच के दायरे में हैं, क्योंकि प्राइमा फेक वेरिफिकेशन से पता चलता है कि टैक्स पेड इनकम का उपयोग करके निवेश नहीं किया गया है। इस प्रकार, न केवल विक्रेता समूह बल्कि खरीदारों को भी मामलों के तथ्यों के आधार पर कर लगाया जाएगा। जमीन / भूखंडों की लगभग सभी खरीद और बिक्री पर टीडीएस में उल्लेखनीय छूट है।

इसके अलावा, संपत्ति के पंजीकृत मूल्य से अधिक बिक्री पर विचार के रूप में नकद भुगतान के कारण राज्य सरकार / केंद्र शासित प्रदेश द्वारा प्राप्त स्टैंप ड्यूटी की महत्वपूर्ण चोरी का भी पता चला है। इस संबंध में, जम्मू और कश्मीर केंद्र शासित प्रदेश प्राधिकरण के साथ सभी बिक्री विचार पर स्टांप शुल्क लगाने के लिए जानकारी साझा की जाएगी, जैसा कि जब्त दस्तावेजों और प्रचलित बाजार दरों के अनुसार सर्कल दरों की अधिसूचना से स्पष्ट है।

खोज के दौरान, यह भी देखा गया है कि लोगों ने विभिन्न असंबंधित व्यक्तियों से उपहार के रूप में बड़ी संख्या में भूखंड / भूमि ली है और उन्होंने आयकर अधिनियम 1961 की धारा 56 के तहत इसके लिए कोई आय नहीं दिखाई है, जबकि यह अन्य दान के रूप में है स्रोतों से आय प्राप्तकर्ताओं के हाथों में कर के लिए उत्तरदायी है। दानदाताओं के मामले भी आयकर चोरी के नजरिए से जांच के दायरे में हैं।

इसके अतिरिक्त, घरेलू उपभोग्य सामग्रियों के व्यापार से जुड़े इस समूह के एक करदाता ने वित्त वर्ष 2019-20 में छह महीनों में घरेलू उपभोग्य सामग्रियों की नकद खरीद को 2 करोड़ रुपये के बराबर कर दिया है, जो उन कर प्रावधानों का उल्लंघन है। जिसमें एक बार में 10 हजार रुपये से अधिक का भुगतान केवल बैंकिंग चैनलों के माध्यम से किया जाता है।

तलाशी के दौरान, विभिन्न बेनामी संपत्तियों का भी पता चला है और उन्हें जब्त किया गया है, उनकी भी जांच की जा रही है। अस्पताल के संचालन से प्राप्तियों के छिपाने की भी जांच की जा रही है। वित्त वर्ष 2015-16 से, अस्पताल द्वारा औसत कारोबार लगभग 10-12 करोड़ रुपये है, जबकि जब्त किए गए सबूतों से वास्तविक प्राप्तियां चार गुना से अधिक दिखाई दे रही हैं। वर्तमान वर्ष में विभिन्न डॉक्टरों को किए गए 3 करोड़ रुपये के नकद भुगतान दिखाने वाले साक्ष्य भी खोजों के दौरान जब्त किए गए हैं।

82.75 लाख रुपये की नकदी और 35.7 लाख रुपये के आभूषण और सोना-चांदी भी जब्त किए गए हैं, क्योंकि संबंधित व्यक्ति जिनके संरक्षण में पाए गए थे, वे इसका खुलासा नहीं कर पाए थे। एक बैंक लॉकर भी सील है।

आगे की जांच जारी है।